关于丰台区2017年决算草案的报告
  • 信息来源:办公室
  • 发布日期:2018-08-02
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   关于丰台区2017年决算草案的报告

——2018年7月26日在北京市丰台区第十六届人民代表大会    常务委员会第十五次会议上

丰台区财政局局长  段德珍

                                          

主任、各位副主任、各位委员:

受丰台区人民政府委托,向区人大常委会报告2017年财政决算草案,请予审议。

一、2017年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入情况

一般公共预算收入完成1,131,147万元,增长8.1%,完成年初预算1,123,000万元的100.7%。

在收入完成1,131,147万元的基础上,加上市体制返还及补助585,073万元和“营改增”过渡期财力补助129,540万元,加上调入资金96,669万元和调入年末预算稳定调节基金95,139万元,以及动用上年结余资金60,652万元和一般债券转贷收入102,000万元,区级收入为2,200,220万元,再加上专项转移支付资金428,841万元和动用上年专项转移支付资金10,747万元,一般公共预算收入总量为2,639,808万元。

从收入决算具体情况看,区本级税收收入1,019,664万元,增长10.4%,完成预算的101.1%。其中,增值税(含原增值税和原营业税)394,550万元,下降16.3%,完成预算的81.2%,低于预算主要是“营改增”等结构性减税政策深入实施,企业税负持续减轻,导致增值税增长低于预期;企业所得税206,381万元,增长39.8%,完成预算的122.8%,主要是房地产、金融、商务等服务业发展态势良好,相关企业利润增加,带动企业所得税增长高于预期;城市维护建设税95,783万元,增长4.7%,完成预算的99.8%;房产税146,033万元,增长63.0%,完成预算的122.7%,主要是加强房产税属地监管,带动房产税增长高于预期;土地增值税98,350万元,增长106.1%,完成预算的163.9%,主要是部分房地产项目加速汇算清缴进度,带动土地增值税增长高于预期;车船税30,176万元,下降0.3%,完成预算的95.8%。

区本级非税收入111,483万元,完成预算的97.8%。其中,专项收入58,059万元,下降7.1%,完成预算的89.1%,低于预算主要是专项收入中的残疾人就业保障金征收政策调整,企业缴费负担减轻,导致专项收入增长低于预期;行政事业性收费收入12,674万元,下降52.2%,完成预算的97.5%;罚没收入7,128万元,下降27.0%,完成预算的73.5%,低于预算主要是区级法院上划市级管理,相应收入减少,导致罚没收入增长低于预期;国有资源(资产)有偿使用收入24,998万元,增长13.8%,完成预算的108.7%。

2.一般公共预算支出情况                   

一般公共预算支出完成1,732,518万元,完成年初预算1,836,154万元的94.4%。

在支出完成1,732,518万元的基础上,加上补充预算稳定调节基金106,111万元和上解上级支出97,585万元,以及使用债券资金安排的支出102,000万元和结转下年的支出162,006万元,区级支出为2,200,220万元,再加上专项转移支付支出439,588万元,一般公共预算支出总量为2,639,808万元。

从支出决算的具体情况看,区本级支出1,732,518万元万元,增长21.1%,完成预算的94.4%。其中,

一般公共服务支出245,135万元,增长53.4%,完成预算的107.0%,主要用于保障“疏解整治促提升”、“互联网+政务服务”等社会事业建设项目开展,落实部门依法履职经费等。

公共安全及国防支出155,978万元,增长31.1%,完成预算的113.0%,主要用于支持国防教育,加强社会治安防控体系建设等支出。超额完成预算的主要原因是公安系统调增执勤岗位津贴、加班补贴和安保经费等。

教育支出326,379万元,增长13.3%,完成预算的98.3%,主要用于落实基础教育阶段各项奖助政策、教师绩效工资以及学校安全、后勤保障经费,支持教育综合改革等重点项目开展。

科学技术支出41,679万元,下降11.7%,完成预算的81.4%,主要用于推动科技园区建设,支持科技创新产业政策支出及科学普及等。与预算数差异的主要原因是现行创新创业引导专项资金政策到期,相应的预算项目支出未支付。

文化体育与传媒支出32,197万元,增长49.1%,完成预算的78.6%,主要用于支持群众性文体活动,完善公共文化体育服务设施等。与预算数差异的主要原因是部分文创产业项目进程较慢,按项目实施进度拨付的经费相应减少。

社会保障和就业支出274,100万元,增长3.2%,完成预算的81.3%,主要用于完善社会救助体系,支持养老服务建设,健全促进就业长效机制等。与预算数差异的主要原因是年初预算安排的新农合补助资金,预算执行中调整为市对区专项转移支付,改由市级资金保障。

医疗卫生与计划生育支出105,180万元,增长48.6%,完成预算的92.4%,主要用于推进区属公立医院及基层社区卫生服务机构改革,完善医疗基础设施等。

节能环保支出22,426万元,下降76.7%,完成预算的45.1%,主要用于落实污染防治政策,加强环境监测,推进节能减排等重点项目开展。与预算数差异的主要原因是年初预算安排的大气污染专项资金,预算执行中调整为市对区专项转移支付,改由市级资金保障。

城乡社区支出306,183万元,增长54.4%,完成预算的100.5%,主要用于保障市政基础设施建设、拆违整治及绿地建设,落实社区经费保障,加强基层建设和社会治理等。

农林水支出71,271万元,增长14.3%,完成预算的87.7%,主要用于支持农村基础设施建设与农业生态发展,推进造林绿化,保障污水、垃圾处理设施建设与维护等。与预算数差异的主要原因是年初预算安排的河道治理专项资金,预算执行中调整为市对区专项转移支付,改由市级资金保障。

住房保障支出114,513万元,增长47.3%,完成预算的117.4%,主要用于深化住房保障体系建设,加强保障性住房建设和管理等。超额完成预算的主要原因是按规定增加安排行政事业单位在职人员补充公积金、购房补贴等。

按照《预算法》的有关规定,2017年预备费预算21,000万元,实际支出21,000万元,主要用于教育、医疗卫生、环境保护和年中新政策性支出等。

2017年,一般公共预算收入超收8,147万元,全部用于补充预算稳定调节基金,2017年末预算稳定调节基金余额为106,111万元。

2017年,各部门深入贯彻中央八项规定精神,严格控制行政成本,党政机关、财政补助事业单位的“三公经费”财政拨款支出合计4,495万元,比预算数减少3,094万元。其中,因公出国(境)费554万元,减少86万元;公务用车购置及运行费3,936万元(其中,购置费906万元,运行费3,030万元),减少2,750万元;公务接待费5万元,减少258万元。

3.与向区十六届人大四次会议报告的执行数相比,区级收入增加1,213万元,主要是市级返还及一般转移支付增加1,210万元,一般公共预算收入增加1万元以及调入资金增加2万元;区级支出增加1,213万元,主要是安排预算稳定调节基金增加2万元,年终结余增加1,211万元。

(二)政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入情况

政府性基金预算收入完成1,850,955万元,增长558.4%,完成年初预算2,987,600万元的62.0%。其中,国有土地使用权出让收入1,849,613万元,增长566.6%,完成预算的62.0%,低于预算主要是受调控政策影响,全区土地出让规模低于预期。

在收入完成1,850,955万元的基础上,加上调入资金1,135万元、动用上年结余资金68,695万元以及专项债务转贷收入1,000,000万元,区级收入为2,920,785万元,再加上专项转移支付收入49,769万元,政府性基金预算收入总量为2,970,554万元。

2.政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出完成1,353,032万元,完成年初预算3,031,162万元的44.6%。其中,城乡社区支出1,351,043万元,完成预算的44.6%,与预算数差异的主要原因是国有土地出让收入减少,导致返还土地成本支出规模低于预期。

在支出完成1,353,032万元的基础上,加上调出到一般公共预算资金50,274万元和上解上级支出59,471万元,以及结转下年的支出458,008万元和专项债务还本支出1,000,000万元,区级支出为2,920,785万元,再加上专项转移支付支出49,756万元和专项转移支付结余上解13万元,政府性基金预算支出总量为2,970,554万元。

3.与向区十六届人大四次会议报告的执行数相比,政府性基金预算收入和支出均无变化。

(三)国有资本经营预算收支决算情况

1.国有资本经营预算收入情况

国有资本经营预算收入完成4,816万元,增长8.1%,完成年初预算3,173万元的151.8%。其中,利润收入4,816万元,增长8.1%,完成预算的151.8%,主要是部分国有企业经济效益增长高于预期。

在收入完成4,816万元的基础上,加上动用上年结余资金16万元,国有资本经营预算收入总量为4,832万元。

2.国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出完成4,831万元,完成年初预算3,189万元的151.5%。其中,解决历史遗留问题及改革成本支出933万元,完成预算的107.6%,主要用于解决区属企业历史遗留问题等项目;国有企业资本金注入3,899万元,完成预算的167.8%,主要用于支持恒盛宏大道路投资公司增资。

在支出完成4,831万元的基础上,加上年终结余1万元,国有资本经营预算支出总量为4,832万元。

3.与向区十六届人大四次会议报告的执行数相比,2017年国有资本经营预算收入和支出均无变化。

(四)社会保险基金预算收支决算情况

1.社会保险基金预算收入情况

2017年,社会保险基金预算收入完成56,478万元(其中,新型农村合作医疗基金收入20,197万元,城乡居民养老保险基金收入36,281万元),完成年初预算56,112万元的100.7%。加上上年结余108,522万元,社会保险基金预算收入总量为165,000万元。

2.社会保险基金预算支出情况

社会保险基金预算支出完成53,586万元(其中,新型农村合作医疗基金支出19,256万元,城乡居民养老保险基金支出34,330万元),完成年初预算54,789万元的97.8 %。加上年末滚存结余111,414万元,社会保险基金预算支出总量为165,000万元。

3.与向区十六届人大四次会议报告的执行数相比,2017年社会保险基金预算收入和支出均无变化。

(五)政府债务情况

2017年,北京市下达我区政府债券金额为1,102,000万元。其中,用于置换政府负有偿还责任的债务本金1,000,000万元,用于基础设施建设项目102,000万元。截止2017年末,我区政府负有偿还责任的债务余额为2,517,574万元。其中,一般债务1,297,574万元,专项债务1,220,000万元。

二、2017年预算执行效果和落实区人大决议情况

2017年,积极贯彻落实预算法,严格执行区人大有关决议要求和批准的预算,主动服务大局,认真履行职责,切实加强预算管理,在促进经济社会平稳健康发展中发挥了积极作用。

(一)以优化环境为抓手的财源建设体系进一步完善

围绕落实好“财政支持疏解非首都功能构建高精尖经济结构”的各项政策措施,发挥财政资金引导作用,为企业创新发展营造良好环境。降低实体经济成本,全面落实国家减税政策,清理规范涉企收费项目,“减税降费”规模近9亿元;改善融资环境,引导金融机构向中小企业发放贷款约1.9亿元;强化企业精准服务,简化行政审批流程,改善政务服务设施,健全政策扶持体系,以营商环境改善激发市场主体活力。2017年全区百强企业实现税收420,248万元,与上年同类型企业相比,规模扩大24,201万元,收入占比提高8.1个百分点,实现了企业发展和财政收入增长的良性互动。

(二)以民生优先为导向的财政保障体系进一步完善

围绕进一步增强民生财政的广度和深度,着力优化财政支出结构,加大对社会保障、教育和医疗卫生等重要民生领域的财政投入力度。稳步提升城乡居民基础养老金、城乡居民最低生活保障等民生保障资金标准,支持低收入家庭等特殊群体就业;完善财政补助和非营利性养老机构扶持政策,支持养老设施和服务体系建设;扩大普惠性学前教育资源,完善义务教育经费保障机制;促进提升基层公共文化体育设施,推动首都公共文化服务示范区建设;支持公立医院综合改革,推进医药分开,取消药品加成;支持区域环境整治与安全隐患排查,促进加强社会治理和城市精细化管理;落实清洁空气行动计划,实施“河长制”及水环境治理,增加绿色生态空间。2017年全区民生支出1,164,098万元,占一般公共预算比重51.2%,民生福祉持续增进。

(三)以规范透明为重点的预算管理体系进一步完善

围绕贯彻加快建立现代财政制度的总体要求,扎实推进依法规范理财,科学建立运行风险“防火线”,有效强化财政监督管理,促进政府治理能力提升。加快预算支出标准体系建设,制定出台部门项目支出预算管理办法,启动项目库建设,进一步规范完善专项资金管理;严格财政存量资金定期清理机制,建立支出进度约谈通报、与年度预算挂钩等机制;扩大部门整体绩效试点范围,开展绩效闭环管理跟踪,强化财政重点绩效评价工作力度;加强政府债务管理,建立债务风险应急处置预案,对18个部门的政府性债务管理情况进行重点检查;完善预决算信息公开机制,推进公开范围全覆盖、公开内容更细化;加强与人大、审计等部门信息共享,积极配合区人大推进实施预算联网监督。2017年我区财政总决算、部门决算及公共财政预算支出等工作在市级绩效考评中名列前茅。

三、财政管理中存在的问题及解决措施    

2017年各项工作取得积极进展,但是财政运行和改革发展中还面临一些困难和问题:一是财政收入增长的新动能需要大力培育,预算支出执行的时效性和均衡性有待进一步提高;二是预算管理权责关系划分尚处于推进阶段,财政与部门、财政与街乡镇的预算管理职责有待进一步规范;三是政府资金、资产、资源管理的统筹调配改革尚处于起步阶段,中期财政规划对预算执行的指导和约束作用有待进一步强化;四是绩效管理的覆盖面还需扩大,与建立现代财政制度相适应的绩效评价指标体系和结果运用机制有待进一步完善。

对此,区政府高度重视,要求相关部门深入研究分析影响财政收支运行的不确定因素以及预算管理中存在的问题,全面落实“预算法”和“预算审查监督条例”,在构建“高精尖”经济结构中持续优化营商环境、提升精准服务、培育后劲财源,有效激发区域经济内生动力,促进财政收入持续稳定增长;围绕落实北京城市总体规划、深化非首都功能疏解等目标任务,以加快支出进度、盘活存量资金为抓手,集中有限财力用于疏解整治促提升、污染防治和城乡环境建设等重点领域和重点环节,加快形成有效支出,不断提高财政资金使用效益,全力完成好2018年各项财政工作任务。

以上报告,提请区人大常委会审议批准。

 

名 词 解 释

 

一般性转移支付:上级政府依据市区财政体制和政策每年都给基本给予的财政资金,为弥补财政实力薄弱地区的财力缺口,均衡地区间财力差距,实现地区间基本公共服务能力的均等化,基本属于常态化的转移支付收入。

专项转移支付:是每年根据工作需要,按照项目实际申报情况,协调安排的专项使用的资金,区县不能统筹使用。

结余资金:指当年预算已执行但工作目标未完成,或者因故未执行,下一年度需要按原用途继续使用的资金。

上解:指下级政府按照有关法律法规及财政体制规定,按照一定标准和计算方法测算,上交上级政府,并由上级政府统筹安排的资金。

调入(出)资金:指不同性质资金之间的调入(出),如政府性基金预算收入调入到一般公共预算。

预算稳定调节基金:指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金,视预算平衡情况,在安排下年度预算时调入并安排使用,或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

预备费:指用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。按照新预算法要求,一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费。